Одной из ключевых особенностей современного периода развития общества является повсеместное практическое использование компьютерной техники во всех значимых сферах человеческой жизнедеятельности, создание целой индустрии производства и обработки информации. Все более востребованными специальными знаниями при выявлении и расследовании дел данной категории становятся знания в области компьютерной информации. В правоприменительной практике умение получить необходимую значимую информацию, выделив ее из информационного шума, имеет большое значение, поскольку пользователи цифровых сетей хранят целые массивы информации о личной жизни и трудовой деятельности, совершают различного рода операции с денежными средствами. Одновременно с этими процессами преступники находят способы совершения и сокрытия преступлений в сфере информационных технологий, получения незаконного доступа к различного рода компьютерной информации, разрабатывается вредоносное программное обеспечение, которое в последствии становится орудием совершения хищений денежных средств, хранящихся на счетах в банках, сервисах онлайн-платежей. Также компьютерная информация всё чаще становится не только объектом преступного посягательства, но и используется в качестве орудия совершения преступлений, например, связанных с несанкционированным снятием денежных средств с расчетных счетов граждан  посредством средств мобильной связи и сети Интернет.

Для хищения денежных средств при помощи мобильных средств связи путем перевода денежных средств с банковских карт потерпевших на банковские счета третьих лиц характерны все основные признаки мошенничества, предусмотренного статьей 159 УК РФ. Вместе с тем их отличительной чертой являются способы завладения чужим имуществом, поскольку преступниками используются мобильные системы связи, а также возможности интернет-банкинга (т.е. способом дистанционного банковского обслуживания клиентов, осуществляемого кредитными организациями в сети Интернет (в том числе через WEB-сайт(ы) в сети Интернет и включающего информационное и операционное взаимодействие с ними).

Анализ правоприменительной практики свидетельствует о росте количества мошенничеств, совершаемых таким способом. Значительная часть указанных преступлений совершается лицами, содержащимися в местах лишения свободы.

Одним из наиболее распространенных видов электронных платежных средств являются платежные (кредитные, расчетные и предоплаченные) карты и мобильный банкинг, т.е. система управления банковским счетом с помощью планшетного компьютера, смартфона или мобильного телефона, обладающих собственным программным обеспечением, интегрированным в локальные или глобальные информационные сети, в том числе информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет». Указанная система позволяет переводить денежные средства абонента с его банковского счета (счета банковской карты) на счет другого лица, а также совершать некоторые платежи за услуги и товары прямо со счета с помощью мобильного телефона. Технология данного инструментария предполагает, что абонент совершает оплату в безналичном порядке. Расчеты осуществляются, как правило, с помощью сервиса коротких текстовых сообщений (SМS) оператора мобильной связи. Механизм совершения платежа носит трехсторонний характер и включает плательщика, получателя, кредитную организацию. Мобильные платежи подразделяются на обычные и микроплатежи (по сумме платежа) либо по способу реализации, когда телефон используется клиентом банка как средство для управления своим счетом или своим счетом у сотового оператора. Операторы сотовой связи кроме классического мобильного банкинга предоставляют возможность передавать средства на счет от одного абонента к другому, оплачивать некоторые виды услуг деньгами, находящимися на счете телефонного номера (мобильный платеж). Услуги, которые можно оплатить непосредственно с телефона включают коммунальные платежи, услуги связи, Интернет и др. Большая их часть, оказывается через SМS-сервис или с помощью звонка в центры поддержки оператора сотовой связи.

Таким образом, электронные платежные инструменты представляют собой безналичные денежные средства, только со значительно облегченным порядком доступа к ним.

Лица, совершающие хищения денежных средств с помощью электронных платежных инструментов, используют полученную информацию и современные технологии, вынуждая потерпевших раскрывать информацию о своей личности, платежных картах, совершать переводы денежных средств на их счета.

К распространенным способам совершения рассматриваемого преступления относят:

направление заявителю посредством средств мобильной связи SМS (или путем телефонного звонка) информации о том, что с его родственником (или иным близким лицом) произошло какое-либо негативное событие, и за разрешение проблемы требуется перечислить денежные средства на определенный банковский счет или мобильный телефон;

направление на мобильные телефоны клиентов кредитных организаций SМS о необходимости позвонить по номерам телефонов, которые в действительности не принадлежат этим организациям;

звонки клиентам с сообщением автоинформаторов о предоставлении продуктов и услуг банка с предложением нажать определенные клавиши на телефоне для подтверждения согласия в их приобретении и т.п.

Введенные в заблуждение клиенты кредитных или расчетных организаций вступают в контакт с мошенниками, целью которых является получение конфиденциальной личной информации (например, реквизиты банковской карты и личного опознавательного номера – PIN)[1]. Например, А. отправил на абонентский номер, находящийся в пользовании у С. SМS, содержащее заведомо ложные сведения о том, что ее банковская карта заблокирована. Получив сообщение, С. перезвонила на абонентский номер, указанный в SMS. На звонок ответил А., представившись сотрудником Сбербанка России, подтвердил информацию о блокировке банковской карты и пояснил, что необходимо произвести перезагрузку банковской карты. А. под предлогом разблокировки банковской карты убедил С. подойти к терминалу и проверить остаток денежных средств на балансе ее банковской карты. С. выполнила его указание, после чего А. продиктовал ей набор цифр, обозначающий номер сотового телефона, на который необходимо перечислить денежные средства, и сумму денежных средств, снимаемых с баланса банковской карты. С. ввела указанные цифры и перечислила на лицевой счет гр-на А. денежные средства в сумме 29 754 руб.[2].

Размещение на сайте в сети Интернет предложений об услугах, товарах, работе, трудоустройстве и других, выполнение которых предполагает частичную или полную предоплату путем перечисления денежных средств потерпевшим на определенный банковский счет. Например, К. в поисках работы зашла на сайт с объявлением о работе вахтовым методом в г. Санкт-Петербурге. Ознакомившись с условиями приема, она предложила своему сожителю Б. отправить по электронной почте свою анкету. Через некоторое время ему на электронный адрес поступило письмо с просьбой позвонить по прилагаемому номеру телефона. По указанному номеру неустановленная женщина сообщила о необходимости внесения через платежный терминал предоплаты за проживание в общежитии, страховку, вызов бригадира, спецодежду. После осуществления денежного перевода неустановленная женщина сообщила, что вызова на работу можно ждать, пока не надоест и после этого дозвониться на указанный номер К. и Б. не смогли[3].

Также достаточно распространенным способом преступления является перевод денежных средств с банковских карт потерпевших на банковские счета третьих лиц путем направления SМS о поступлении на его счет денежных средств с помощью услуги «мобильный перевод». После чего лицо, совершающее преступление, звонит потерпевшему и просит вернуть указанную в SМS сумму обратно с помощью «мобильного перевода». Похожими являются и другие способы совершения такого рода мошенничеств: направление SМS с информацией о том, что потерпевший выиграл приз и предложением перевести деньги за пересылку приза; звонок потерпевшему от лица, представляющегося «знакомым», с просьбой пополнить счет мобильного телефона.

Для раскрытия неочевидных краж и мошенничеств, совершенных с использованием банковских карт, посредством средств мобильной связи и сети Интернет необходимо обратить внимание на ряд мероприятий.

1. Истребовать либо направить повторные запросы операторам сотовой связи, в финансово-кредитные учреждения по установлению принадлежности расчетных счетов.

2. По уголовным делам, возбужденным по фактам хищения денежных средств с помощью «вирусных программ», направлять представления в ПАО «Сбербанк».

3. Проводить анализ неочевидных уголовных дел о преступлениях данной категории с целью выявления совпадений по абонентским номерам телефонов, номерам банковских карт, расчетным счетам, Интернет-адресам. При выявлении совпадений направить поручения (задания) в органы внутренних дел, где выявлены совпадения для организации совместного расследования данных уголовных дел.

4. Более активно проводить работу по вопросу раскрытия преступлений по фактам мошенничеств, совершенных в условиях неочевидности, и по преступлениям «прошлых лет», с проведением анализа, выработкой конкретных мероприятий, направленных на раскрытие преступлением, установлением исполнителей и сроков.

5. При отработке жилого сектора участковыми уполномоченными полиции продолжить проведение профилактических бесед по вопросам сохранности денежных средств, уделив особое внимание пожилым гражданам.

6. Продолжить работу по освещению в средствах массовой информации преступлений о кражах и мошенничествах, совершенных с использованием банковских карт, посредством средств мобильной связи и сети Интернет.

В свою очередь, перечень неотложных следственных действий и оперативных мероприятий, очередность их проведения будут определяться конкретной следственной ситуацией, в которой начинается расследование, а сама следственная ситуация характеризуется прежде всего объемом и достоверностью исходной криминалистически значимой информации, имеющейся в распоряжении следователя и оперативного сотрудника. Следует подчеркнуть, что в рамках уголовно-процессуальной деятельности наиболее часто применяемым способом использования специальных знаний при расследовании уголовных дел в сфере компьютерной информации является такое процессуальное действие, как судебная экспертиза. Например, судебная компьютерная экспертиза представляет собой род криминалистической экспертизы, проводимой в целях получения доказательств по уголовным и гражданским делам, устанавливаемых на основе изучения закономерностей функционирования информации в средствах вычислительной техники. Специальные познания в области компьютерной экспертизы составляют автоматизация и вычислительная техника (в том числе программирование), информационные системы и процессы, электроника, электротехника, радиотехника и связь.

Полноценная организация компьютерной экспертизы подразумевает наличие в подразделении специалистов по различным операционным системам, прикладному программному обеспечению, бухгалтерским программам, базам данных, программированию, криптоанализу, мультимедиа, сетевым и Интернет-технологиям, аппаратным компонентам компьютера и машинным носителям информации, связи.

Российским законодательством определено, что лицо, обладающее специальными знаниями, может оказывать содействия судам, судьям, органам дознания, лицам, производящим дознание, следователям в установлении обстоятельств, подлежащих доказыванию по конкретному делу, либо в качестве эксперта, либо в качестве специалиста[4]. Однако, как показывает практика, нередко возможности специалистов и экспертов используются нерационально, их привлекают к участию в деле неумело и с нарушениями требований уголовно-процессуального закона. Все же использование помощи специалистов (экспертов) является неотъемлемой частью расследования мошенничеств в сфере компьютерной информации и обеспечивает всесторонний анализ уголовного дела требующего применения специальных знаний. Таким образом, следует отметить, что раскрывать и расследовать преступления в сфере компьютерной информации довольно сложно, так как нередко преступники прибегают к различным уловкам, маскируют свои преступные деяния под те обстоятельства, которые имеют место в действительности (например, сбой в работе ЭВМ и программного обеспечения, средств электросвязи, энергообеспечивающего оборудования; замыкания в электропроводке и т.п.).